Размер:
A A A
Цвет: C C C
Изображения Вкл. Выкл.
Обычная версия сайта
Нижний Тагил | официальный сайт Версия для слабовидящих Версия для слабовидящих
официальный сайт
НИЖНИЙ ТАГИЛ
ГОРОД ТРУДОВОЙ ДОБЛЕСТИ
Версия для слабовидящих
Информация о результатах проверок за 2015 год

Информация о проведенных контрольных и экспертно-аналитических мероприятиях

07.08.2015

Информация о ходе исполнения бюджета города Нижний Тагил за I полугодие 2015 года

СЧЕТНАЯ ПАЛАТА ГОРОДА НИЖНИЙ ТАГИЛ

Информация
о ходе исполнения бюджета города Нижний Тагил за I полугодие 2015 года

г. Нижний Тагил                                                                                                                7 августа 2015 года

В соответствии с п.п. 9 п. 7 ст. 30 Устава города Нижний Тагил, п. 8 ст. 9 Положения о бюджетном процессе в городе Нижний Тагил, утвержденного Решением Нижнетагильской городской Думы от 29.09.2011 № 28, п.п. 9 п. 1 ст. 8 Положения о Счетной палате города Нижний Тагил, утвержденного Решением Нижнетагильской городской Думы от 29.09.2011 № 29, Счетной палатой подготовлена информация о ходе исполнения бюджета города Нижний Тагил за I полугодие 2015 года.

При подготовке настоящей информации использованы материалы, представленные Главой города и Финансовым управлением Администрации города:

1) Постановление Администрации города Нижний Тагил «Об итогах исполнения бюджета города Нижний Тагил за I полугодие 2015 года» от 24.07.2015 № 1868-ПА;

2) отчет об использовании бюджетных ассигнований резервного фонда Администрации города за I полугодие 2015 года;

3) отчет о результатах проверок, проведенных Финансовым управлением Администрации города Нижний Тагил в муниципальных учреждениях за I полугодие 2015 года;

4) бюджетная отчетность финансового органа по состоянию на 01.07.2015 по формам: 0503117, 0503124, 0503128, 0503140, 0503160, 0503184;

5) отчет по поступлениям и выбытиям Управления Федерального казначейства по Свердловской области на 01.07.2015 по форме 0503151;

6) сводная бухгалтерская отчетность муниципальных бюджетных и автономных учреждений по состоянию на 01.07.2015 по формам: 0503737, 0503738, 0503760;

7) информация об исполнении местного бюджета в части финансирования муниципальных программ за I полугодие 2015 года;

8) информация об исполнении публичных нормативных обязательств за I полугодие 2015 года;

9) сведения по муниципальному долгу, выполнению программы муниципальных внутренних заимствований и обслуживанию долговых обязательств за I полугодие 2015 года;

10) информация о просроченной кредиторской и дебиторской задолженности по казенным учреждениям по состоянию на 01.07.2015 года;

11) информация об исполнении бюджета в части субсидий, субвенций, иных межбюджетных трансфертов, прочих безвозмездных поступлений и их неиспользованных остатков по состоянию на 01.07.2015 года;

12) иная дополнительно запрошенная Счетной палатой информация.

Общие сведения о бюджете

В I полугодии 2015 года бюджет города исполнялся на основании Решения Нижнетагильской городской Думы от 18.12.2014 № 52 (ред. от 28.05.2015) «О бюджете города Нижний Тагил на 2015 год и плановый период 2016 и 2017 годов» (далее – Решение о бюджете № 52).

Указанным Решением городской Думы утверждены следующие основные характеристики бюджета города на 2015 год:

· прогнозируемый общий объем доходов бюджета города в сумме 9 831 474,6 тыс. руб., в том числе объем межбюджетных трансфертов из областного бюджета – 5 954 698,6 тыс. руб.;

· общий объем расходов бюджета города в сумме 10 567 852,1 тыс. руб.;

· дефицит бюджета города в сумме 736 377,5 тыс. руб.

В соответствии со статей 217 Бюджетного кодекса РФ бюджетные назначения по расходам бюджета увеличены без внесения изменений в Решение о бюджете № 52 на фактически поступившие из областного бюджета целевые межбюджетные трансферты текущего года в сумме 89 403,4 тыс. руб. Кроме того, бюджетные назначения по расходам бюджета увеличены без внесения изменений в Решение о бюджете № 52 на возвращенные из областного бюджета неиспользованные остатки субсидий прошлых лет в сумме 132 784,6 тыс. руб. В качестве источников финансирования определено изменение средств на едином счете бюджета.

Отмечается, что указанных средств на счете бюджета на начало года не имелось (остаток средств на начало года – 16 267,6 тыс. руб.). Имеется необходимость внести эти расходы в Решение о бюджете, определив при этом источники их финансирования.

Достоверность Отчета об исполнении бюджета города Нижний Тагил за 1 полугодие 2015 года

Отчет об исполнении бюджета города Нижний Тагил за 1 полугодие 2015 года (далее – Отчет) представлен в Счетную палату города Нижний Тагил 05.08.2015, то есть с соблюдением срока, установленного Положением о бюджетном процессе в городе Нижний Тагил.

Отчет утвержден в виде Приложений № 1 – 4 к Постановлению Администрации города Нижний Тагил от 24.07.2015 № 1868-ПА «Об итогах исполнения бюджета города Нижний Тагил за 1 полугодие 2015 года»:

- приложение № 1 «Отчет об исполнении доходов бюджета города Нижний Тагил, сгруппированных в соответствии с классификацией доходов бюджетов Российской Федерации, за 1 полугодие 2015 года»;

- приложение № 2 «Отчет об исполнении расходов бюджета города Нижний Тагил по разделам, подразделам, целевым статьям (муниципальным программам города Нижний Тагил и непрограммным направлениям деятельности), группам и подгруппам видов расходов классификации расходов бюджетов в ведомственной структуре расходов бюджета города Нижний Тагил за 1 полугодие 2015 года»;

- приложение № 3 «Отчет об исполнении расходов бюджета города Нижний Тагил по разделам, подразделам, целевым статьям (муниципальным программам города Нижний Тагил и непрограммным направлениям деятельности) группам и подгруппам видов расходов классификации расходов бюджетов Российской Федерации за 2015 год»;

- приложение № 4 «Исполнение по источникам внутреннего финансирования дефицита бюджета города Нижний Тагил за 1 полугодие 2015 года».

В приложении № 1 содержатся данные об исполнении бюджета города Нижний Тагил за 1 полугодие 2015 года по доходам в разрезе видов доходов, подвидов доходов и классификации операций сектора государственного управления, относящихся к доходам бюджета. Приложения № 2, 3 и 4 сформированы с той же структурой и бюджетной классификацией, которая применялась при утверждении бюджета города на 2015 год.

Установлено соответствие плановых показателей, отраженных в Отчете об исполнении бюджета города Нижний Тагил за 1 полугодие 2015 года, показателям утвержденного бюджета (с учетом изменений, внесенных в сводную бюджетную роспись). Установлено соответствие показателей кассового исполнения бюджета по доходам, расходам и источникам финансирования дефицита бюджета, отраженных в Отчете об исполнении бюджета города Нижний Тагил за 1 полугодие 2015 года, данным ф. 0503151 УФК по Свердловской области.

Плановые показатели и показатели кассового исполнения бюджета по доходам, расходам и источникам финансирования дефицита бюджета, отраженные в Отчете об исполнении бюджета города Нижний Тагил за 1 полугодие 2015 года, достоверны.

Исполнение бюджета по доходам

За I полугодие 2015 года бюджет города исполнен по доходам в сумме 4 794 651,1 тыс. руб., или на 48,8 % от бюджетных назначений.

Информация о поступлении доходов в бюджет города за I полугодие 2015 года в сравнении с аналогичным периодом прошлого года представлена в таблице 1.

Таблица 1 (тыс. руб.)

Наименование показателя

I полугодие

2014 года

ф. 0503117

I полугодие

2015 года

ф. 0503117

Отклонение

сумма

(гр.3 – гр.2)

в %

Налоговые и неналоговые доходы местного бюджета, в т.ч.:

1 548 353,5

1 324 212,4

- 224 141,1

- 14,5

Налоговые доходы, в т.ч.:

1 137 842,2

931 917,7

- 205 924,5

- 18,1

налог на доходы физических лиц

571 211,9

564 601,2

- 6 610,7

- 1,2

акцизы на дизельное топливо, моторные масла и бензины

21 581,3

15 033,8

- 6 547,5

- 30,3

единый налог на вмененный доход

100 161,9

98 182,8

- 1 979,1

- 2,0

единый сельскохозяйственный налог

128,7

14,9

- 113,8

- 88,4

налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения

4 077,0

5 707,7

+ 1 630,7

+ 40,0

налог на имущество физических лиц

12 970,2

9 855,1

- 3 115,1

- 24,0

земельный налог

409 563,2

218 490,2

- 191 073,0

- 46,7

государственная пошлина

18 134,1

20 014,1

+ 1 880,0

+ 10,4

погашение задолженности по отмененным налогам и сборам

13,9

17,9

+ 4,0

+ 28,8

Неналоговые доходы, в т.ч.:

410 511,3

392 294,7

- 18 216,6

- 4,4

доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности

270 099,6

149 107,7

- 120 991,9

- 44,8

платежи при пользовании природными ресурсами

20 707,1

23 928,5

+ 3 221,4

+15,6

доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства

8 211,3

17 653,4

+ 9 442,1

+115,0

доходы от продажи материальных и нематериальных активов

93 708,8

178 058,3

+ 84 349,5

+90,0

штрафы, санкции, возмещение ущерба

16 851,0

22 701,0

+ 5 850,0

+34,7

прочие неналоговые доходы

(в т.ч. невыясненные поступления)

933,5

845,8

- 87,7

-9,4

Безвозмездные поступления,

в т.ч.:

2 105 077,8

3 470 438,7

+ 1 365 360,9

64,9

дотации

13 332,0

17 388,0

+ 4 056,0

+30,4

субсидии

677 996,8

1 690 185,0

+ 1 012 188,2

+149,3

субвенции

1 646 743,9

1 867 273,4

+ 220 529,5

+13,4

иные межбюджетные трансферты

34,0

40 312,1

+40 278,1


прочие безвозмездные поступления

337,0

-

- 337,0

-

доходы от возврата организациями остатков субсидий прошлых лет

15 095,6

4 687,5

- 10 408,1

-68.9

возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджетов городских округов

- 248 461,5

- 149 407,3

+ 99 054,2

39,9

ВСЕГО ДОХОДОВ

3 653 431,3

4 794 651,1

1 141 219,8

31,2

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года наибольшее снижение произошло в части поступлений земельного налога (отклонение на 46,7 %), а также по доходам от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности (отклонение на 44,8 %). По доходам от продажи материальных и нематериальных активов отмечается рост на 90 %.

Информация об исполнении бюджета города по доходам по сравнению с прогнозируемым объемом доходов бюджета на 2015 год представлена в таблице 2.

Таблица 2 (тыс. руб.)

Наименование показателя

Бюджетные назначения

по доходам

Исполнение

за I полугодие 2015 года

тыс. руб.

в %

Налоговые и неналоговые доходы местного бюджета, в т.ч.:

3 876 776,0

1 324 212,4

34,2

Налоговые доходы, в т.ч.:

2 217 571,0

931 917,7

42,0

налог на доходы физических лиц

1 246 637,0

564 601,2

45,3

акцизы на дизельное топливо, моторные масла и бензины

25 370,0

15 033,8

59,3

единый налог на вмененный доход

189 627,0

98 182,8

51,8

единый сельскохозяйственный налог

-

14,9

-

налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения

10 168,0

5 707,7

56,1

налог на имущество физических лиц

62 507,0

9 855,1

15,8

земельный налог

626 454,0

218 490,2

34,9

государственная пошлина

56 808,0

20 014,1

35,2

погашение задолженности по отмененным налогам и сборам

-

17,9

-

Неналоговые доходы, в т.ч.:

1 659 205,0

392 294,7

23,6

доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности

990 732,0

149 107,7

15,1

платежи при пользовании природными ресурсами

42 400,0

23 928,5

56,4

доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства

15 698,0

17 653,4

112,5

доходы от продажи материальных и нематериальных активов

573 244,0

178 058,3

31,1

штрафы, санкции, возмещение ущерба

37 131,0

22 701,0

61,1

прочие неналоговые доходы

(в т.ч. невыясненные поступления)

-

845,8

-

Безвозмездные поступления,

в т.ч.:

5 954 698,6

3 470 438,7

58,3

дотации

34 772,0

17 388,0

50,0

субсидии

2 699 050,0

1 690 185,0

62,6

субвенции

3 192 491,9

1 867 273,4

58,5

иные межбюджетные трансферты

28 384,7

40 312,1

142,0

прочие безвозмездные поступления

-

-

-

доходы от возврата организациями остатков субсидий прошлых лет

-

4 687,5

-

возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджетов городских округов

-

- 149 407,3

-

ВСЕГО ДОХОДОВ

9 831 474,6

4 794 651,1

48,8

Поступления по следующим налоговым и неналоговым доходам составили более 50 % от утвержденных годовых назначений:

- акцизы на дизельное топливо, моторные масла и бензины (59,3 %);

- единый налог на вмененный доход (51,8 %);

- налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения (56,1 %);

- платежи при пользовании природными ресурсами (56,4 %);

- доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства (112,5 %);

- штрафы, санкции, возмещение ущерба (61,1 %).

По остальным налоговым и неналоговым доходам поступления составили менее 50 % от годовых назначений.

Наибольшее отставание, как в абсолютном, так и в процентном выражении отмечается:

- по доходам от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности (исполнение – 149 107,7 тыс. руб., или 15,1 % от годовых назначений в сумме 990 732,0 тыс. руб.);

- по доходам от продажи материальных и нематериальных активов (исполнение – 178 058,3 тыс. руб., или 31,1 % от годовых назначений в сумме 573 244,0 тыс. руб.);

- по земельному налогу (исполнение – 218 490,2 тыс. руб., или 34,9 % от годовых назначений в сумме 626 454,0 тыс. руб.).

Учитывая темпы поступлений указанных доходов имеются риски неисполнения доходной части бюджета на сумму более 1 000 млн. руб., что не позволит обеспечить исполнение принятых бюджетных обязательств.

Счетная палата считает необходимым подтвердить прогнозы главных администраторов указанных доходов бюджета. В случае их неподтверждения, то есть снижения ожидаемых поступлений доходов бюджета, в соответствии с нормой подпункта 2 пункта 1 статьи 34 Положения о бюджетном процессе в городе Нижний Тагил имеются основания для корректировки бюджета города с соответствующим уменьшением его доходной и расходной части.

В общем объеме поступлений в бюджет налоговые и неналоговые доходы составили 1 324 212,4 тыс. руб., или 27,6 %, в том числе:

- налоговые доходы - 931 917,7 тыс. руб., или 19,4 %;

- неналоговые доходы – 392 294,7 тыс. руб., или 8,2 %.

Безвозмездные поступления в общем объеме доходов составили 3 470 438,7 тыс. руб., или 72,4 %, в том числе:

- дотации – 17 388,0 тыс. руб., или 0,4 %;

- субсидии – 1 690 185,0 тыс. руб., или 35,3 %;

- субвенции – 1 867 273,4 тыс. руб., или 38,9 %;

- иные межбюджетные трансферты – 40 312,1 тыс. руб., или 0,8 %;

- доходы от возврата бюджетными учреждениями остатков субсидий прошлых лет – 4 687,5 тыс. руб.;

- возврат неиспользованных остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов составил -) 149 407,3 тыс. руб.

Задолженность по доходам бюджета

Согласно информации, представленной Финансовым управлением, задолженность по налоговым и неналоговым доходам по состоянию на 01.07.2015 с учетом пени и штрафов составила 1 109 743,9 тыс. руб. и увеличилась по сравнению с уровнем на начало года на 96 634,0 тыс. руб., или на 9,5 %.

Задолженность по налоговым доходам по состоянию на 01.07.2015 составила 183 912,5 тыс. руб., в том числе: недоимка по налогам – 121 201,3 тыс. руб., задолженность по пени и штрафам – 62 711,2 тыс. руб.

По сравнению с началом года снизилась недоимка по налогам на 18 457,4 тыс. руб., или на 13,2 %, по пени и штрафам недоимка увеличилась на 2 509,4 тыс. руб., или на 4,2 %. В целом задолженность по налоговым доходам по сравнению с началом года снизилась на 15 948,0 тыс. руб., или на 8,0 %.

По сравнению с уровнем на начало года:

- рост недоимки (с учетом задолженности по пени и штрафам) допущен:

по налогу на доходы физических лиц на сумму 1 587,7 тыс. руб., или на 10,1 %;

по единому налогу на вмененный доход на сумму 3 279,0 тыс. руб., или на 7,3 %;

по налогу, взимаемому в связи с применением патентной системы налогообложения, на сумму 59,6 тыс. руб., или в 2,3 раза;

- снижение недоимки (с учетом задолженности по пени и штрафам) достигнуто:

по налогу на имущество физических лиц на сумму 8 161,1 тыс. руб., или на 13,8 %;

по земельному налогу на сумму 12 773,9 тыс. руб., или на 16,8 %.

Задолженность по неналоговым доходам по состоянию на 01.07.2015 составила 925 831,4 тыс. руб. По сравнению с началом года увеличилась на 112 582,0 тыс. руб., или на 13,8 %. Задолженность по неналоговым доходам без учета сумм с рассрочкой платежей составила 265 276,0 тыс. руб. и увеличилась по сравнению с началом года на 21 661,5 тыс. руб., или на 8,9 %.

В течение отчетного периода произошел рост задолженности по следующим доходам:

- доходам от реализации имущества, находящегося в собственности городских округов (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) в рассрочку по Закону РФ "Об особенностях отчуждения недвижимого имущества, находящегося в государственной собственности субъектов Российской Федерации или в муниципальной собственности и арендуемого субъектами малого и среднего предпринимательства, и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" от 22.07.2008 N 159-ФЗ на сумму 100 577,1 тыс. руб., или на 24,4 %;

- доходам от платы за найм муниципального жилищного фонда городских округов на 7 428,7 тыс. руб., или на 60,8 %;

- доходам, получаемым в виде арендной платы, а также средствам от продажи права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в собственности городских округов (за исключением земельных участков муниципальных бюджетных и автономных учреждений) на сумму 5 257,5 тыс. руб., или на 61,6 %;

- штрафов (санкций) возмещение ущерба на сумму 2 913,6 тыс. руб., или на 9,8 %;

- доходам от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей муниципальными унитарными предприятиями, созданными городским округом на сумму 245,8 тыс. руб., или в 28 раз.

В течение отчетного периода произошло снижение задолженности по следующим неналоговым доходам:

- от продажи квартир на сумму 2 916,9 тыс. руб., или на 4,3 %.;

- от аренды нежилого фонда и движимого имущества на сумму 332,4 тыс. руб., или на 0,4 %.

На уровне начала года осталась задолженность по следующим доходам:

- от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления городских округов и созданных ими учреждений (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений), в сумме 651,3 тыс. руб.;

- по договорам на установку и эксплуатацию рекламных конструкций на недвижимом имуществе, находящемся в собственности городских округов, в сумме 684,3 тыс. руб.;

- от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских округов, в сумме 153,3 тыс. руб.

Исполнение бюджета по расходам

За 1 полугодие 2015 года исполнение бюджета по расходам составило 4 709 045,7 тыс. руб., или 43,6 % от годовых бюджетных ассигнований, установленных бюджетной росписью в сумме 10 790 040,1 тыс. руб. За аналогичный период прошлого года бюджет города по расходам исполнен в сумме 3 120 075,8 тыс. руб., или на 34,0 % от годовых бюджетных ассигнований.

Согласно данным ф. 0503128 «Отчет о бюджетных обязательствах» главным распорядителям бюджетных средств доведено лимитов бюджетных обязательств в сумме 10 587 090,2 тыс. руб., или 98,1 %, принято бюджетных обязательств на сумму 8 519 471,9 тыс. руб., или 80,5 % от доведенных лимитов, принято денежных обязательств на сумму 5 010 499,9 тыс. руб.

При анализе ф. 0503128 «Отчет о принятых бюджетных обязательствах» установлено, что в разделе 1 «Бюджетные обязательства текущего (отчетного) финансового года по расходам» по отдельным кодам по бюджетной классификации принятые бюджетные обязательства превышают доведенные лимиты бюджетных обязательств на сумму 31 613,3 руб.

Таблица 3 (тыс. руб.)

Код по бюджетной классификации

Утверждено лимитов бюджетных обязательств

Принято бюджетных обязательств

Превышение принятых бюджетных обязательств над доведенными ЛБО


(гр. 3 - гр. 2)

1

2

3

4

901 0113 0121021 244 226

7 895,2

8 905,8

1 010,6

901 0113 7000001 244 225

30,1

4 922,7

4 892,6

901 0113 7000001 831 290

64,7

25 501,8

25 437,1

901 0113 7000001 853 290

90,0

190,0

100,0

908 0801 0811009 612 241

1 381,5

1 554,5

173,0

ВСЕГО

9 461,5

41 074,8

31 613,3

Согласно пояснению Финансового управления (от 06.08.2015 № 27-02-19/110):

- 1 010,6 тыс. руб. – кредиторская задолженность МКУ УМИ по оценке имущества;

- 30 429,7 тыс. руб. – кредиторская задолженность по исполнительным листам;

- 173,0 тыс. руб. – кредиторская задолженность МБУК «Центральная городская библиотека» за периодическую подписку по программе «Информатизация муниципальных библиотек».

При анализе информации о заключенных в 1 полугодии 2015 года муниципальных контрактах, представленной МКУ «Служба заказчика городского хозяйства» установлено, что бюджетные обязательства приняты сверх утвержденных лимитов по муниципальному контракту № 4/1737-12-14 от 13.03.2015 «Выполнение опытно-конструкторской работы и создание опытного образца программно-аппаратного комплекса «Единый центр оперативного реагирования города Нижний Тагил в составе АПК «Безопасный город» на сумму 229 950,0 тыс. руб.

Таким образом, в ходе исполнение бюджета за 1 полугодие 2015 года допущено нарушение требований ст. 219 Бюджетного кодекса РФ в части принятия бюджетных обязательств сверх утвержденных лимитов на сумму 261 563,3 тыс., в том числе путем заключения муниципальных контрактов на сумму 229 950,0 тыс. руб.

Кроме того, установлено, что в ф. 0503128 «Отчет о бюджетных обязательствах» в графе «Принятые бюджетные обязательства» не отражены следующие муниципальные контракты:

- по КБК 903 0502 Б31090 244 226 муниципальный контракт от 14.05.2015 № 18 «Разработка схемы водоснабжения и водоотведения для МО город Нижний Тагил на период 2015-2030 годы» на сумму 4 053,3 тыс. руб.;

- по КБК 903 0314 0371001 244 226 муниципальный контракт № 4/1737-12-14 от 13.03.2015 «Выполнение опытно-конструкторской работы и создание опытного образца программно-аппаратного комплекса «Единый центр оперативного реагирования города Нижний Тагил в составе АПК «Безопасный город» на сумму 230 000,0 тыс. руб.

Таким образом, установлены факты неотражения в бюджетной отчетности показателей ф. 0503128 «Отчет о бюджетных обязательствах» на сумму 234 053,3 тыс. руб.

Анализ исполнения бюджета города по расходам за 1 полугодие 2015 года в разрезе разделов бюджетной классификации расходов бюджета представлен в таблице 4.

Таблица 4 (тыс. руб.)

№ п/п

Код и наименование

раздела

Объем бюджетных

ассигнований согласно

бюджетной росписи

Исполнение

сумма

%

1

2

3

4

5

1

0100 «Общегосударственные вопросы»

411 578,9

169 494,9

41,2

2

0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»

86 063,8

25 557,8

29,7

3

0400 «Национальная экономика»

880 316,3

373 765,7

42,5

4

0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство»

1 974 352,9

580 481,6

29,4

5

0600 «Охрана окружающей среды»

5 658,1

1 237,4

21,9

6

0700 «Образование»

5 497 807,4

2 598 094,0

47,3

7

0800 «Культура и кинематография»

597 188,7

266 627,3

44,6

8

0900 «Здравоохранение»

21 677,4

11 909,6

54,9

9

1000 «Социальная политика»

931 868,1

449 744,4

48,3

10

1100 «Физическая культура и спорт»

200 831,8

159 542,7

79,4

11

1200 «Средства массовой информации»

24 083,7

12 281,1

51,0

12

1300 «Обслуживание государственного и муниципального долга»

158 613,0

60 309,1

38,0

ИТОГО:

10 790 040,1

4 709 045,7

43,6

По шести разделам из двенадцати исполнение составило менее среднего уровня, составляющего 43,6 % от годового объема бюджетных ассигнований.

Самый низкие уровни исполнения отмечаются по разделам: 0600 «Охрана окружающей среды» (21,9 %), 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство» (29,4 %), 0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» (29,7 %).

Согласно данным ф. 0503164 «Сведения об исполнении консолидированного бюджета» причины низкого уровня исполнения: основные расходы запланированы на последующие периоды и недостаточность средств на едином счете бюджета.

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы бюджета возросли на 1 003 921,3 тыс. руб., или на 27,1 % .

Структура расходов бюджета за 1 полугодие 2015 года в разрезе разделов классификации расходов в сравнении с аналогичным периодом 2014 года представлена в таблице № 5.

Таблица № 5 (тыс. руб.)

Наименование раздела

Кассовое исполнение за 1 полугодие 2014 года

Удель-ный вес в общей сумме расхо-дов, %

Кассовое исполнение за 1 полугодие 2015 года

Удель-ный вес в общей сумме расхо-дов, %

Отклонение от 2014 года

По кассовому исполнению

тыс. руб.

По удельн. Весу,

%

«Общегосударственные вопросы»

146 675,6

4,0

169 494,9

3,6

22 819,3

-0,4

«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»

18 574,0

0,5

25 557,8

0,5

6 983,8

0

«Национальная экономика»

297 427,4

8,0

373 765,7

7,9

76 338,3

-0,1

«Жилищно-коммунальное хозяйство»

228 541,1

6,2

580 481,6

12,3

351 940,5

6,1

«Охрана окружающей среды»

737,9

0

1 237,4

0

499,5

0

«Образование»

2 310 731,7

62,4

2 598 094,0

55,1

287 362,3

-7,3

«Культура и кинематография»

184 061,2

5,0

266 627,3

5,7

82 566,1

0,7

«Здравоохранение»

10 147,5

0,3

11 909,6

0,3

1 762,1

0

«Социальная политика»

427 912,7

11,5

449 744,4

9,6

21 831,7

-1,9

«Физическая культура и спорт»

44 235,1

1,2

159 542,7

3,4

115 307,6

2,2

«Средства массовой информации»

8 371,0

0,2

12 281,1

0,3

3 910,1

0,1

«Обслуживание государственного и муниципального долга»

27 709,3

0,7

60 309,1

1,3

32 599,8

0,6

ИТОГО:

3 705 124,4

100

4 709 045,7

100

1 003 921,3

0

Из анализа исполнения расходной части бюджета за 1 полугодие 2015 года следует, что по сравнению с аналогичным периодом прошлого года увеличились расходы по всем разделам:

- «Общегосударственные вопросы» на сумму 22 819,3 тыс. руб., при этом удельный вес расходов в общем объеме расходов бюджета снизился на 0,4 %;

- «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» на сумму 6 983,8 тыс. руб., при этом удельный вес расходов в общем объеме расходов бюджета остался на прежнем уровне;

- «Национальная экономика» на сумму 76 338,3 тыс. руб., при этом удельный вес расходов в общем объеме расходов бюджета снизился на 0,1 %;

- «Жилищно-коммунальное хозяйство» на сумму 351 940,5 тыс. руб., при этом удельный вес расходов в общем объеме расходов бюджета увеличился на 6,1 %;

- «Охрана окружающей среды» на сумму 499,5 тыс. руб., при этом удельный вес расходов в общем объеме расходов бюджета остался на прежнем уровне;

- «Образование» на сумму 287 362,3 тыс. руб., при этом удельный вес расходов в общем объеме расходов бюджета снизился на 7,3 %;

- «Культура и кинематография» на сумму 82 566,1 тыс. руб., при этом удельный вес расходов в общем объеме расходов бюджета увеличился на 0,7 %;

- «Здравоохранение» на сумму 1 762,1 тыс. руб., при этом удельный вес расходов в общем объеме расходов бюджета остался на прежнем уровне;

- «Социальная политика» на сумму 21 831,7 тыс. руб., при этом удельный вес расходов в общем объеме расходов бюджета снизился на 1,9 %;

- «Физическая культура и спорт» на сумму 115 307,6 тыс. руб., при этом удельный вес расходов в общем объеме расходов бюджета увеличился на 2,2 %;

- «Средства массовой информации» на сумму 3 910,1 тыс. руб., при этом удельный вес расходов в общем объеме расходов бюджета увеличился на 0,1 %;

- «Обслуживание государственного и муниципального долга» на сумму 32 599,8 тыс. руб., при этом удельный вес расходов в общем объеме расходов бюджета увеличился на 0,6 %.

Анализ исполнения расходной части бюджета за 1 полугодие 2015 года по главным распорядителям бюджетных средств представлен в таблице 6.

Таблица 6 (тыс. руб.)

№ п/п

Наименование главного распорядителя бюджетных средств

Объем бюджетных

ассигнований

согласно

бюджетной росписи

Исполнение

сумма

%

1

МКУ Администрация муниципального образования

город Нижний Тагил

1 182 973,4

417 939,0

35,3

2

Управление городским хозяйством Администрации города Нижний Тагил

2 702 363,3

1 038 914,2

38,4

3

Управление архитектуры и градостроительства Администрации города Нижний Тагил

70 626,9

27 444,1

38,9

4

МКУ Управление образования Администрации города Нижний Тагил

4 429 232,8

2 195 986,6

49,6

5

Управление культуры Администрации города Нижний Тагил

579 475,6

278 655,3

48,1

6

Управление социальных программ и семейной политики Администрации города Нижний Тагил

940 114,1

458 667,4

48,8

7

Нижнетагильская

городская Дума

23 397,0

9 373,1

40,1

8

Счетная палата

города Нижний Тагил

9 345,2

3 276,7

35,1

9

МКУ Управление по развитию физической культуры, спорта и молодежной политике Администрации города Нижний Тагил

441 483,8

179 352,8

40,6

10

Управление жилищного и коммунального хозяйства Администрации города Нижний Тагил

408 095,0

98 029,0

24,0

11

Избирательная комиссия города Нижний Тагил

2 933,0

1 407,8

48,0


ИТОГО

10 790 040,1

4 709 045,7

43,6

Низкое исполнение отмечается по следующим главным распорядителям бюджетных средств:

- Администрация муниципального образования город Нижний Тагил (35,3%);

- управление городским хозяйством Администрации города Нижний Тагил (38,4 %);

- управление архитектуры и градостроительства Администрации города Нижний Тагил (38,9 %);

- управление жилищного и коммунального хозяйства Администрации города Нижний Тагил (24,0 %).

В 1 полугодии 2015 года из средств бюджета города осуществлялось финансирование 11 главных распорядителей бюджетных средств. На конец отчетного периода получателями бюджетных средств являлись 3 органа местного самоуправления и 18 казенных учреждений. Получателями субсидий являлись 130 бюджетных учреждений и 15 автономных учреждений.

Согласно сводной отчетности Финансового управления по ф. 0503737 «Отчет об исполнении учреждением плана его финансово-хозяйственной деятельности» объем предоставленных из бюджета города в 1 полугодии 2015 года субсидий на выполнение муниципального задания бюджетным и автономным учреждениям составил 2 386 980,4 тыс. руб., или 48,1 % от плановых назначений. Учреждениями произведено расходов на сумму 2 348 572,7 тыс. руб., в том числе:

- оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда – 2 161 804,6 тыс. руб., или 92,0%;

- услуги связи – 7 981,6 тыс. руб., или 0,3 %;

- транспортные услуги – 1 442,7 тыс. руб., или 0,1 %;

- коммунальные услуги – 101 966,1 тыс. руб., или 4,3 %;

- арендная плата за пользование имуществом – 390,5 тыс. руб., или 0,02%;

- работы, услуги по содержанию имущества – 11 674,6 тыс. руб., или 0,5 %;

- прочие работы, услуги – 24 988,1 тыс. руб., или 1,1 %;

- прочие расходы – 1 167,0 тыс. руб., или 0,05 %;

- расходы на приобретение основных средств – 14 130,3 тыс. руб., или 0,6 %;

- расходы на приобретение материальных запасов – 23 027,1 тыс. руб., или 1,0 %.

Объем предоставленных из бюджета города в 1 полугодии 2015 года бюджетным и автономным учреждениям субсидий на иные цели составил 267 716,9 тыс. руб., или 53,7 % от плановых назначений. Учреждениями произведено расходов на сумму 274 330,4 тыс. руб., в том числе:

- оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда – 132 000,4 тыс. руб., или 48,1 %;

- услуги связи – 151,1 тыс. руб., или 0,1 %;

- транспортные услуги – 875,1 тыс. руб., или 0,3 %;

- коммунальные услуги – 3 939,7 тыс. руб., или 1,4 %;

- арендная плата за пользование имуществом – 3 514,1 руб., или 1,3%;

- работы, услуги по содержанию имущества – 13 407,3 тыс. руб., или 4,9 %;

- прочие работы, услуги – 71 719,1 тыс. руб., или 26,1 %;

- прочие расходы – 881,0 тыс. руб., или 0,3 %;

- расходы на приобретение основных средств – 4 518,5 тыс. руб., или 1,6 %;

- расходы на приобретение материальных запасов – 43 324,1 тыс. руб., или 15,8 %.

Кроме того, бюджетными и автономными учреждениями в 1 полугодии 2015 года получены собственные доходы от оказания платных услуг (работ), от сдачи в аренду имущества и прочие доходы в сумме 312 948,0 тыс. руб., из которых учреждениями произведено расходов на сумму 296 071,7 тыс. руб.

За аналогичный период прошлого года бюджетными и автономными учреждениями получены доходы от оказания платных услуг (работ), от сдачи в аренду имущества и прочие доходы в сумме 292 099,7 тыс. руб., из которых учреждениями произведено расходов на сумму 273 743,4 тыс. руб.

Профицит бюджета

За I полугодие 2015 года бюджет города исполнен с профицитом (превышением доходов над расходами) в сумме 85 605,4 тыс. руб. За 1 полугодие 2014 года бюджет исполнен с дефицитом (превышением расходов над доходами) в сумме 51 693,1 тыс. руб.

Анализ кредиторской и дебиторской задолженности по бюджетной деятельности

Дебиторская задолженность

Согласно данным ф. 0503169 дебиторская задолженность по бюджетной деятельности по состоянию на 01.07.2015 составляет 1 087 808,4 тыс. руб.

Структура дебиторской задолженности представлена в таблице № 7.

таблица № 7 (тыс. руб.)

Структура дебиторской задолженности

Задолженность по состоянию на 01.01.2015

Задолженность по состоянию на 01.07.2015

Отклонение

по сравнению с задолженностью на 01.01.2015

Удельный вес в общей структуре,

%

тыс. руб.

%

Расчеты по доходам

837 363,9

889 904,7

+) 52 540,8

+) 6,3

81,8

Расчеты по выданным авансам

157 747,1

194 931,0

+) 37 183,9

+) 23,6

17,9

Расчеты с подотчетными лицами

1,5

102,6

+)101,1

+) в 67,4 раза

0,01

Расчеты по ущербу и иным доходам

582,2

580,3

-) 1,9

-) 0,3

0,1

Расчеты по платежам в бюджеты

490,9

2 289,8

+) 1 798,9

+) в 3,7 раза

0,2

Итого

996 185,7

1 087 808,4

91 622,7

9,2 %

100

По сравнению с началом года общая сумма дебиторской задолженности увеличилась на 91 622,7 руб., или на 9,2 % (на 01.01.2015 – 996 185,7 тыс. руб.).

Дебиторская задолженность увеличилась:

- по расчетам по доходам на сумму 52 540,8 тыс. руб., или на 6,3 (аренда имущества, аренда земли, продажа имущества);

- по выданным авансам на сумму 37 183,9 тыс. руб., или на 23,6% (техническое присоединение м/р «Александровский» и ФОК, малоэтажное строительство, берегоукрепление «Набережная тагильского пруда», реконструкция центра детского творчества «Выйский»).

Кредиторская задолженность

Согласно данным бюджетной отчетности (ф. 0503169) кредиторская задолженность по бюджетной деятельности по состоянию на 01.07.2015 составляет 856 692,2 тыс. руб.

Структура кредиторской задолженности представлена в таблице № 8.

таблица № 8 (тыс. руб.)

Структура кредиторской задолженности

Задолженность по состоянию на 01.01.2015

Задолженность по состоянию на 01.07.2015

Отклонение

по сравнению с задолженностью на 01.01.2015

Удельный вес в общей структуре,

%

тыс. руб.

%

Расчеты по доходам

703 039,1*

151 657,4

-) 551 381,7

-) 78,4

17,7

Расчеты с подотчетными лицами

59,0

77,9

+) 18,9

+) 32,0

0,01

Расчеты по принятым обязательствам

699 420,0

674 133,2

-) 25 286,8

-) 3,6

78,7

Расчеты по платежам в бюджеты

19 390,0

19 349,6

-) 40,4

-) 0,2

2,3

Прочие расчеты с кредиторами

132,6

11 474,1

+) 11 341,5

+) 85,5 раза

1,3

Итого

1 422 040,7

856 692,2

-) 565 348,5

-) 39,8

100,0

* В соответствии с изменениями, внесенными в Инструкцию о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, утвержденную Приказом Минфина России от 28.12.2010 № 191н с 2015 года кредитовые остатки по счету 205 «Расходы по доходам» отражаются не в составе дебиторской задолженности в отрицательном значении, а в составе кредиторской задолженности. В результате, в составе кредиторской задолженности по состоянию на 01.01.2015 учтена задолженность по возврату в областной бюджет остатков неиспользованных субсидий и иных межбюджетных трансфертов, а также кредиторская задолженность по местным налогам.

Из таблицы № 7 видно, что увеличилась кредиторская задолженность по прочим расчетам с кредиторами на сумму 11 341,5 тыс. руб., или в 85,5 раза (удержания из заработной платы работников за питание, оплату детских садов, алименты, профсоюзные взносы и др.).

Снизилась кредиторская задолженность:

- по расчетам по доходам (за счет начисления земельного налога за 2014 год и перечисления в областной бюджет части остатков неиспользованных субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов прошлых лет) на сумму 551 381,7 тыс. руб., или на 78,4 %;

- по принятым обязательствам перед поставщиками, подрядчиками и иными кредиторами на сумму 25 286,8 тыс. руб., или на 3,6 %.

- по платежам в бюджеты на сумму 40,4 тыс. руб., или на 0,2 %.

Согласно данным бюджетной отчетности по сравнению с началом отчетного года общая сумма кредиторской задолженности уменьшилась на 565 348,5 руб., или на 39,8 % (на 01.01.2015 - 1 422 040,7 тыс. руб.).

По состоянию на 01.01.2015 года обязательства города по возврату в областной бюджет неиспользованных целевых трансфертов составлял 345 888,1 тыс. руб. В 1 полугодии 2015 года осуществлено перечисление в областной бюджет указанных средств за счет доходов текущего года, под которые были запланированы иные расходы бюджета.

Просроченная кредиторская задолженность

Согласно данным бюджетной отчетности (ф. 0503169) по состоянию на 01.01.2015 года просроченная кредиторская задолженность по бюджетной деятельности составляла 378 604,6 тыс. руб., или 26,6 % от общего объема кредиторской задолженности.

Согласно оперативной информации, представленной Финансовым управлением, по состоянию на 01.07.2015 просроченная кредиторская задолженность по бюджетной деятельности составляет 255 639,0 тыс. руб., или 29,8 % от общего объема кредиторской задолженности.

За аналогичный период прошлого года просроченная кредиторская задолженность составляла 43 413,8 тыс. руб.

По сравнению с суммой задолженности на начало года, просроченная кредиторская задолженность снизилась на сумму 122 965,6 тыс. руб., или на 32,5 %. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года увеличилась в 6 раз.

В ведомственной структуре суммы просроченной кредиторской задолженности по состоянию на 01.07.2015 распределились следующим образом:

- Администрация города – 39 439,3 тыс. руб., или 15,4 %;

- Управление городским хозяйством - 91 642,9 тыс. руб., или 35,9 %;

- Управление образования – 65 987,7 тыс. руб., или 25,8%;

- Управление архитектуры и градостроительства – 8 083,9 тыс. руб. или 3,2 %;

- Управление социальных программ и семейной политики – 366,3 тыс. руб., или 0,1 %;

- Управление культуры – 13 296,5 тыс. руб., или 5,2 %;

- Управление по развитию физической культуры, спорта и молодежной политики – 14 915,3 тыс. руб., или 5,8 %;

- Нижнетагильская городская Дума – 30,5 тыс. руб., или 0,01 %;

- Управление жилищного коммунального хозяйства – 21 876,6 тыс. руб., или 8,6 %.

Просроченная кредиторская задолженность в разрезе статей (подстатей) КОСГУ:

- 212 «Прочие выплаты» - 0,4 тыс. руб., или 0,0 %;

- 221 «Услуги связи» - 14,3 тыс. руб., или 0,00 %;

- 222 «Транспортные услуги» - 44,5 тыс. руб., или 0,01 %;

- 223 «Коммунальные услуги» - 10 580,1 тыс. руб., или 4,1 %;

- 225 «Работы, услуги по содержанию имущества» - 33 386,7 тыс. руб., или 13,1 %;

- 226 «Прочие работы, услуги» - 31 889,2 тыс. руб., или 12,5 %;

- 241 «Безвозмездные перечисления государственным и муниципальным организациям» - 124 566,9 тыс. руб., или 48,7 %;

- 290 «Прочие расходы» - 29 245,7 тыс. руб., или 11,4 %;

- 310 «Увеличение стоимости основных средств» - 25 471,2 тыс. руб., или 10,0 %;

- 340 «Увеличение стоимости материальных запасов» - 405,0 тыс. руб., или 0,2 %.

Наибольший удельный вес в составе просроченной кредиторской задолженности занимает задолженность по безвозмездным перечислениям бюджетным и автономным учреждениям субсидий на финансовое обеспечение муниципального задания и иные цели в сумме 124 566,9 тыс. руб. Основной причиной образования просроченной кредиторской задолженности является недостаточность средств на едином счете бюджета.

Согласно информации, представленной Финансовым управлением, по состоянию на 01.07.2015 имеются неисполненные судебные акты по выданным судами исполнительным листам на взыскание задолженности с муниципального образования и муниципальных казенных учреждений в сумме 85 742,2 тыс. руб.

В течение 1 полугодия 2015 года муниципальному образованию, Администрации города и муниципальным учреждениям предъявлены исполнительные листы по обращению взыскания на средства местного бюджета на сумму 46 643,2 тыс. руб.

Оплата судебных актов в 1 полугодии 2015 года произведена в сумме 115,3 тыс. руб.

Основные суммы задолженности по судебным актам по состоянию на 01.07.2015:

- 44 570,8 тыс. руб. (должник - МКУ «Служба заказчика городского хозяйства», взыскатель - ООО НПА-Профиль);

- 15 997, 8 тыс. руб. (должник - МО «города Нижний Тагил» в лице Администрации города, взыскатель - ООО «Управляющая компания городским электротранспортом» (правопреемник ИП Чадаев В.П.);

- 8 084,5 тыс. руб. (должник - МО «города Нижний Тагил» в лице Администрации города, взыскатель - ООО «УК Нижнетагильское ПОПАТ»;

- 2 403,5 тыс. руб. (должник - МКУ «НТ УКС», взыскатель - ОАО «Промакс»);

- 1 919,9 тыс. руб. (должник - МКУ «НТ УКС», взыскатель - ЗАО «Ресурс»);

- 1 476,5 тыс. руб. (должник - МКУ «Служба заказчика городского хозяйства», взыскатель - ООО «Электромонтажное управление № 5»);

- 1 125,8 тыс. руб. (должник - МКУ «НТ УКС», взыскатель - ЗАО «Ресурс»);

- 1 125,2 тыс. руб. (должник - МКУ «НТ УКС», взыскатель - ЗАО «Ресурс»);

- 1 055,8 тыс. руб. (должник - МО «города Нижний Тагил» в лице Администрации города, взыскатель - ООО УК «Ермак»).

Публичные нормативные обязательства

Согласно данным бюджетной отчетности на реализацию публичных нормативных обязательств города за 1 полугодие 2015 года было израсходовано 390 131,9 тыс. руб., или 51,0 % от утвержденного объема ассигнований.

Информация об исполнении публичных нормативных обязательств на выполнение мероприятий социальных программ представлена в таблице 9.

Таблица 9 (тыс. руб.)

Наименование обязательства

Утверждено

на 2014 год

Исполнение

за 1 полугодие 2014 года

сумма

%

1

2

3

4

выплата ежемесячного муниципального пособия инвалидам 1 и 2 группы, находящимся на программном гемодиализе

720,0

345,5

48,0

ежемесячное муниципальное пособие гражданам, пострадавшим в результате авиакатастрофы на Театральной площади 9 мая 1993 года

624,7

314,4

50,3

ежегодная единовременная выплата членам семей участников ликвидации последствий аварии на Чернобыльской АЭС и аварии на ПО «Маяк»

80,0

77,0

96,3

ежегодная единовременная выплата гражданам, воспитывающим детей-инвалидов

2 175,0

1 620,0

74,5

единовременная выплата гражданам, награжденным знаком отличия города Нижний Тагил «За заслуги перед городом Нижний Тагил»

250,0

-

-

материальная помощь гражданам, проживающим на территории города Нижний Тагил, оказавшимся в трудной (чрезвычайной) жизненной ситуации

940,0

292,7

31,1

выплаты единовременного целевого муниципального пособия при рождении, усыновлении второго и последующего детей

3 000,0

1 777,0

59,2

выплаты ежемесячного дополнительного материального содержания гражданам, удостоенным звания «Почетный гражданин города Нижний Тагил»

6 334,3

3 051,7

48,2

ежегодная единовременная выплата в связи с празднованием Международного Дня пожилых людей

1 800,0

-

-

ежегодная единовременная выплата некоторым категориям граждан РФ в связи с празднованием Дня Победы в Великой Отечественной войне

1092,8

900,0

82,4

выплата ежемесячного денежного вознаграждения гражданам, удостоенным звания «Почетный ветеран города Нижний Тагил»

1 840,0

853,3

46,4

ежегодная единовременная выплата пенсионерам, имеющим статус персонального пенсионера и получавших ранее персональную пенсию

241,5

-

-

1

2

3

4

выплата муниципального пособия гражданам, воспитывающим детей с патологией зрения, на период обучения в школе-интернате г. Верхняя Пышма Свердловской области

486,0

240,0

49,4

предоставление гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг

97 564,5

25 231,6

25,9

предоставление отдельным категориям граждан компенсации расходов на оплату жилого помещения и коммунальных услуг

464 943,0

269 470,9

58,0

предоставление мер социальной поддержки по оплате жилого помещения и коммунальных услуг

182 504,3

85 957,8

47,1

ИТОГО

764 596,1

390 131,9

51,0

Муниципальные программы

На финансирование 9 муниципальных программ за 1 полугодие 2015 года было направлено 4 289 058,6 тыс. руб., или 44,0 % от утвержденных бюджетных ассигнований в объеме 9 752 773,5 тыс. руб.

Информация о финансировании муниципальных программ в 1 полугодии 2015 года представлена в таблице 10.

Таблица 10 (тыс. руб.)

Наименование муниципальной программы

Утверждено

на 2015 год

Исполнение

сумма

%

МП "Повышение эффективности деятельности органов местного самоуправления города Нижний Тагил до 2020 года", в том числе подпрограммы:

644 392,7

272 049,5

42,2

"Совершенствование муниципального управления"

397 562,0

168 552,3

42,4

"Повышение эффективности управления муниципальной собственности города Нижний Тагил"

40 090,4

17 892,5

44,6

"Обеспечение деятельности по комплектованию, учету, хранению и использованию архивных документов на территории города Нижний Тагил"

17 842,3

6 929,2

38,8

"Информатизация Администрации города"

7 677,3

3 341,6

43,5

"Защита населения и территории муниципального образования город Нижний Тагил от чрезвычайных ситуаций"

50 274,9

20201,0

40,2

"Выполнение мероприятий по обеспечению требований законодательства об охране окружающей среды"

37,1

21,9

59,0

"Переселение граждан из жилых помещений, признанных непригодными для проживания и (или) с высоким уровнем износа на территории города Нижний Тагил"

669,1

0

0

"Информирование населения о деятельности органов местного самоуправления"

21 983,8

10 181,2

46,3

"Обеспечение реализации муниципальной программы "Повышение эффективности деятельности органов местного самоуправления города Нижний Тагил до 2020 года"

95 477,4

41 926,0

43,9

"Развитие туризма"

8 951,3

3 003,8

33,6

"Развитие малого и среднего предпринимательства в городе Нижний Тагил"

1 271,9

0

0

"Профилактика правонарушений на территории города Нижний Тагил"

2 555,2

0

0

МП "Развитие и содержание объектов городского и коммунального хозяйства города Нижний Тагил до 2021 года", в том числе подпрограммы:

1 248 430,4

425 462,3

34,1

"Обеспечение реализации муниципальной программы "Развитие и содержание объектов городского и коммунального хозяйства города Нижний Тагил до 2021 года"

55 667,4

23 996,0

43,1

"Развитие и поддержка городского общественного транспорта в городе Нижний Тагил до 2021 года"

154 469,0

62 608,8

40,5

"Строительство, реконструкция, капитальный ремонт, ремонт и содержание автомобильных дорог общего пользования местного значения и искусственных сооружений на них до 2021 года"

468 874,2

148 897,7

31,8

"Развитие и содержание объектов внешнего благоустройства на территории города Нижний Тагил до 2021 года"

471 236,7

178 009,2

37,8

"Создание комфортных условий для населения города Нижний Тагил, проживающего в домах, не обеспеченных централизованными системами водоснабжения и канализации до 2021 года"

4 773,6

1 534,4

32,1

"Создание и содержание мест захоронения, организация ритуальных услуг на территории города Нижний Тагил до 2021 года"

47 985,5

1 996,2

4,2

"Повышение комплексной безопасности и безопасности дорожного движения в городе до 2021 года"

30 439,4

4 048,8

13,3

"Обеспечение экологической безопасности, охрана, защита и воспроизводство городских лесов, городских зеленых насаждений, эксплуатационное содержание гидротехнических сооружений до 2021 года"

14 984,6

4 371,3

29,2

МП «Развитие градостроительной деятельности городского округа Нижний Тагил до 2020 года», в том числе подпрограммы:

70 626,9

27 444,1

38,9

"Обеспечение реализации муниципальной программы "Развитие градостроительной деятельности городского округа Нижний Тагил до 2020 года"

38 741,9

19 152,6

49,4

"Создание условий для развития градостроительной деятельности городского округа Нижний Тагил до 2020 года"

31 885,0

8 291,5

26,0

МП "Реализация основных направлений строительного комплекса в городе Нижний Тагил до 2020 года", в том числе подпрограммы:

1 023 564,8

381 027,9

37,2

"Стимулирование развития жилищного строительства"

123 378,3

63 730,4

51,7

"Строительство и реконструкция зданий дошкольных образовательных учреждений"

375 226,2

76 535,3

20,4

"Строительство, реконструкция и ремонт объектов коммунальной инфраструктуры"

121 174,0

25 680,1

21,2

"Строительство, реконструкция и ремонт жилого и нежилого фонда"

99 533,0

1 289,9

1,3

"Строительство, реконструкция и ремонт объектов социальной инфраструктуры"

304 253,3

213 792,2

70,3

МП "Развитие системы образования в городе Нижний Тагил до 2020 года", в том числе подпрограммы:

4 412 017,3

2 180 019,9

49,4

"Обеспечение реализации муниципальной программы "Развитие системы образования города Нижний Тагил до 2020 года"

100 364,2

44 879,8

44,7

"Развитие системы дошкольного образования"

1 829 274,4

920 453,1

50,3

"Развитие системы общего образования"

1 937 028,9

1 012 482,6

52,3

"Развитие системы дополнительного образования"

280 741,6

140 336,5

50,0

"Развитие отдыха и оздоровления детей"

199 403,7

59 487,0

29,8

"Укрепление и развитие материально-технической базы муниципальных организаций образования"

57 091,1

1 825,8

3,2

"Кадры в системе образования"

829,5

262,3

31,6

"Создание безопасных условий в муниципальных учреждениях образования"

6 353,7

292,6

4,6

"Информатизация и виртуализация системы образования"

630,2

0

0

"Реализация комплексной программы "Уральская инженерная школа"

300,0

0

0

МП "Развитие культуры в городе Нижний Тагил до 2020 года", в том числе подпрограммы:

578 715,3

277 895,7

48,0

"Развитие культуры и искусства"

407 159,5

181 497,8

44,6

"Развитие образования в сфере культуры и искусства"

164 440,8

93 264,3

56,7

"Обеспечение реализации муниципальной программы "Развитие культуры в городе Нижний Тагил до 2020 года" и прочие мероприятия"

7 115,0

3 133,7

44,0

МП "Развитие физической культуры, спорта и молодежной политики в городе Нижний Тагил до 2020 года", в том числе подпрограммы:

435 514,6

174 024,3

40,0

"Обеспечение реализации муниципальной программы "Развитие физической культуры, спорта и молодежной политики в городе Нижний Тагил"

11 684,3

5 527,8

47,3

"Развитие физической культуры и спорта в городе Нижний Тагил"

45 881,9

18 603,9

40,5

"Развитие образования в сфере физической культуры и спорта в городе Нижний Тагил"

312 090,6

134 785,2

43,2

"Развитие инфраструктуры объектов спорта и молодежной политики находящихся в муниципальной собственности города Нижний Тагил"

3 506,1

210,0

6,0

"Развитие потенциала молодежи города Нижний Тагил"

44 690,5

14 660,9

32,8

"Патриотическое воспитание граждан города Нижний Тагил"

1 416,0

236,5

16,7

"Предоставление молодым семьям социальной выплаты на приобретение (строительство) жилья в городе Нижний Тагил"

15 017,6

0

0

"Предупреждение чрезвычайных ситуаций, гражданская оборона, пожарная и водная безопасность"

1 227,6

0

0

МП "Развитие и поддержка жилищного и коммунального хозяйства в многоквартирных домах на территории города Нижний Тагил до 2020 года",

в том числе подпрограммы:

401 978,8

95 017,0

23,6

"Обеспечение реализации муниципальной программы "Развитие и поддержка жилищного и коммунального хозяйства в многоквартирных домах на территории города Нижний Тагил до 2020 года"

7 037,0

3 539,1

50,3

"Создание благоприятных условий для проживания в многоквартирных домах на территории города Нижний Тагил"

18 644,9

0

0

"Содержание муниципального жилищного фонда города Нижний Тагил"

55 805,0

2 367,5

4,2

"Обеспечение эксплуатации, обслуживания и ремонта инженерных и технических систем, аварийно-диспетчерского обслуживания зданий и помещений, обеспечение расчетов за предоставленные услуги водо-, тепло-, электроснабжения муниципальных учреждений"

320 491,4

89 110,4

27,8

МП "Социальная поддержка жителей города Нижний Тагил до 2020 года"

937 532,7

456 117,8

48,7

Итого по муниципальным программам

9 752 773,5

4 289 058,6

44,0

Непограммные направления расходов

815 078,6

419 987,1

51,5

Всего расходов

10 567 852,1

4 709 045,7

44,6

По состоянию на 01.07.2015 кассовое исполнение 52 подпрограмм муниципальных программ составляет:

- 0 % по 8 подпрограммам;

- ниже среднего уровня (44,0 %) по 29 подпрограммам, из них:

- "Строительство, реконструкция и ремонт жилого и нежилого фонда" (1,3);

- "Создание и содержание мест захоронения, организация ритуальных услуг на территории города Нижний Тагил до 2020 года" (4,2 %);

-"Строительство и реконструкция зданий дошкольных образовательных учреждений" (20,4 %);

- "Содержание муниципального жилищного фонда города Нижний Тагил" (4,2 %);

- "Повышение комплексной безопасности и безопасности дорожного движения в городе" (13,3 %).

Наиболее низкий процент исполнения отмечается по следующим муниципальным программам:

- МП "Развитие и поддержка жилищного и коммунального хозяйства в многоквартирных домах на территории города Нижний Тагил до 2020 года" (23,6 %);

- МП "Развитие и содержание объектов городского и коммунального хозяйства города Нижний Тагил до 2020 года" (34,1 %);

- МП "Реализация основных направлений строительного комплекса в городе Нижний Тагил до 2020 года" (37,2 %);

- МП "Развитие градостроительной деятельности городского округа Нижний Тагил" (38,9 %).

Резервный фонд

Резервный фонд Администрации города в бюджете на 2015 год (в редакции от 28.05.2015) утвержден в сумме 21 346,0 тыс. руб.

Согласно Отчету об использовании бюджетных ассигнований резервного фонда за 1 полугодие 2015 года из резервного фонда Администрации города средства не выделялись и не расходовались.

Муниципальный долг, выполнение программы муниципальных внутренних заимствований, обслуживание долговых обязательств,

поступления иных источников финансирования дефицита бюджета, остаток средств на едином счете бюджета

Согласно информации, представленной Финансовым управлением, объем муниципального долга по состоянию на 01.07.2015 составил 1 302 023,2 тыс. руб.

Размер муниципального долга по сравнению с началом года увеличился на 198 401,2 тыс. руб., или на 18 %.

Предельный объем муниципального внутреннего долга на 2015 год, установленный решением о бюджете № 52 в сумме 1 985 371,7 тыс. руб., не превышен

В рамках выполнения программы муниципальных внутренних заимствований за I полугодие 2015 года привлечено банковских кредитов на сумму 480 000 тыс. руб., или 37,6 % от утвержденного объема (1 278 213,0 тыс. руб.) и бюджетных кредитов на сумму 20 000,0 тыс. руб., или 5,6 % от утвержденного объема (340 000,0 тыс. руб.). Погашено кредитов банков на сумму 300 000,0 тыс. руб., или 27,4 % от утвержденного объема (1 095 816,8 тыс. руб.) и бюджетных кредитов на сумму 1 426,4 тыс. руб., или 0,7 % от утвержденного объема.

На обслуживание долговых обязательств направлено 60 309,1 тыс. руб., или 50,3 % от утвержденного объема (120 000,0 тыс. руб.).

В 1 полугодии 2015 года в рамках поступлений иных источников финансирования дефицита бюджета города от МУП «Тагилэнерго» осуществлен возврат бюджетного кредита, ранее предоставленного из бюджета города, в сумме 69 585,2 тыс. руб.

По состоянию на 01.07.2015 остаток средств на едином счете бюджета составил 365 728,0 тыс. руб.

Председатель Счетной палаты В.Н. Платунов

Возврат к списку