Размер:
A A A
Цвет: C C C
Изображения Вкл. Выкл.
Обычная версия сайта
Нижний Тагил | официальный сайт Версия для слабовидящих Версия для слабовидящих
официальный сайт
НИЖНИЙ ТАГИЛ
ГОРОД ТРУДОВОЙ ДОБЛЕСТИ
Версия для слабовидящих
Информация о результатах проверок за 2015 год

Информация о проведенных контрольных и экспертно-аналитических мероприятиях

09.11.2015

Информация о ходе исполнения бюджета города Нижний Тагил за 9 месяцев 2015 года

СЧЕТНАЯ ПАЛАТА ГОРОДА НИЖНИЙ ТАГИЛ

Информация о ходе исполнения бюджета города Нижний Тагил за 9 месяцев 2015 года

г. Нижний Тагил                                                                                                   9 ноября 2015 года

В соответствии с п.п. 9 п. 7 ст. 30 Устава города Нижний Тагил, п. 8 ст. 9 Положения о бюджетном процессе в городе Нижний Тагил, утвержденного Решением Нижнетагильской городской Думы от 29.09.2011 № 28, п.п. 9 п. 1 ст. 8 Положения о Счетной палате города Нижний Тагил, утвержденного Решением Нижнетагильской городской Думы от 29.09.2011 № 29, Счетной палатой подготовлена информация о ходе исполнения бюджета города Нижний Тагил за 9 месяцев 2015 года.

При подготовке настоящей информации использованы материалы, представленные Главой города и Финансовым управлением Администрации города:

1) Постановление Администрации города Нижний Тагил «Об итогах исполнения бюджета города Нижний Тагил за 9 месяцев 2015 года» от 23.10.2015 № 2785-ПА;

2) отчет об использовании бюджетных ассигнований резервного фонда Администрации города по состоянию на 01.10.2015 года;

3) отчет о результатах проверок, проведенных Финансовым управлением Администрации города Нижний Тагил в муниципальных учреждениях за 9 месяцев 2015 года;

4) бюджетная отчетность финансового органа по состоянию на 01.10.2015 по формам: 0503117, 0503124, 0503128, 0503140, 0503160, 0503184;

5) отчет по поступлениям и выбытиям Управления Федерального казначейства по Свердловской области на 01.10.2015 по форме 0503151;

6) сводная бухгалтерская отчетность муниципальных бюджетных и автономных учреждений по состоянию на 01.10.2015 по формам: 0503737, 0503738, 0503760;

7) информация об исполнении местного бюджета в части финансирования муниципальных программ за 9 месяцев 2015 года;

8) информация об исполнении публичных нормативных обязательств за 9 месяцев 2015 года;

9) сведения по муниципальному долгу, выполнению программы муниципальных внутренних заимствований и обслуживанию долговых обязательств за 9 месяцев 2015 года;

10) информация о просроченной кредиторской и дебиторской задолженности по казенным учреждениям по состоянию на 01.10.2015 года;

11) информация об исполнении бюджета в части субсидий, субвенций, иных межбюджетных трансфертов, прочих безвозмездных поступлений и их неиспользованных остатков по состоянию на 01.10.2015 года;

12) иная дополнительно запрошенная Счетной палатой информация.

Общие сведения о бюджете

За 9 месяцев 2015 года бюджет города исполнялся на основании Решения Нижнетагильской городской Думы от 18.12.2014 № 52 (ред. от 24.07.2015) «О бюджете города Нижний Тагил на 2015 год и плановый период 2016 и 2017 годов» (далее – Решение о бюджете № 52).

Указанным Решением городской Думы утверждены следующие основные характеристики бюджета города на 2015 год:

· прогнозируемый общий объем доходов бюджета города в сумме 10 387 954,9 тыс. руб., в том числе объем межбюджетных трансфертов из областного бюджета – 6 511 178,9 тыс. руб.;

· общий объем расходов бюджета города в сумме 11 124 332,4 тыс. руб.;

· дефицит бюджета города в сумме 736 377,5 тыс. руб.

В соответствии со ст. 217 Бюджетного кодекса РФ бюджетные назначения по расходам бюджета увеличены на сумму 348 513,4 тыс. руб. без внесения изменений в Решение о бюджете № 52 на фактически поступившие из областного бюджета целевые межбюджетные трансферты текущего года и возвращенные из областного бюджета неиспользованные остатки субсидий прошлых лет.

Достоверность Отчета об исполнении бюджета города Нижний Тагил за 9 месяцев 2015 года

Отчет об исполнении бюджета города Нижний Тагил за 9 месяцев 2015 года (далее – Отчет) представлен в Счетную палату города Нижний Тагил 27.10.2015, то есть с соблюдением срока, установленного Положением о бюджетном процессе в городе Нижний Тагил.

Отчет утвержден в виде Приложений № 1 – 4 к Постановлению Администрации города Нижний Тагил от 23.10.2015 № 2785-ПА «Об итогах исполнения бюджета города Нижний Тагил за 9 месяцев 2015 года»:

- приложение № 1 «Отчет об исполнении доходов бюджета города Нижний Тагил, сгруппированных в соответствии с классификацией доходов бюджетов Российской Федерации, за 9 месяцев 2015 года»;

- приложение № 2 «Отчет об исполнении расходов бюджета города Нижний Тагил по разделам, подразделам, целевым статьям (муниципальным программам города Нижний Тагил и непрограммным направлениям деятельности), группам и подгруппам видов расходов классификации расходов бюджетов в ведомственной структуре расходов бюджета города Нижний Тагил за 9 месяцев 2015 года»;

- приложение № 3 «Отчет об исполнении расходов бюджета города Нижний Тагил по разделам, подразделам, целевым статьям (муниципальным программам города Нижний Тагил и непрограммным направлениям деятельности) группам и подгруппам видов расходов классификации расходов бюджетов Российской Федерации за 9 месяцев 2015 год»;

- приложение № 4 «Исполнение по источникам внутреннего финансирования дефицита бюджета города Нижний Тагил за 9 месяцев 2015 года».

В приложении № 1 содержатся данные об исполнении бюджета города Нижний Тагил за 9 месяцев 2015 года по доходам в разрезе видов доходов, подвидов доходов и классификации операций сектора государственного управления, относящихся к доходам бюджета. Приложения № 2, 3 и 4 сформированы с той же структурой и бюджетной классификацией, которая применялась при утверждении бюджета города на 2015 год.

Установлено соответствие плановых показателей, отраженных в Отчете об исполнении бюджета города Нижний Тагил за 9 месяцев 2015 года, показателям утвержденного бюджета (с учетом изменений, внесенных в сводную бюджетную роспись). Установлено соответствие показателей кассового исполнения бюджета по доходам, расходам и источникам финансирования дефицита бюджета, отраженных в Отчете об исполнении бюджета города Нижний Тагил за 9 месяцев 2015 года, данным ф. 0503151 УФК по Свердловской области.

Плановые показатели и показатели кассового исполнения бюджета по доходам, расходам и источникам финансирования дефицита бюджета, отраженные в Отчете об исполнении бюджета города Нижний Тагил за 9 месяцев 2015 года, достоверны.

Исполнение бюджета по доходам

За 9 месяцев 2015 года бюджет города исполнен по доходам в сумме 6 693 149,4 тыс. руб., или на 64,4 % от бюджетных назначений.

Информация о поступлении доходов в бюджет города за 9 месяцев 2015 года в сравнении с аналогичным периодом прошлого года представлена в таблице 1.

Таблица 1 (тыс. руб.)

Наименование показателя

9 месяцев

2014 года

ф. 0503117

9 месяцев

2015 года

ф. 0503117

Отклонение

сумма

(гр.3 – гр.2)

в %

Налоговые и неналоговые доходы местного бюджета, в т.ч.:

2 206 618,3

1 968 088,8

- 238 529,5

- 10,8

Налоговые доходы, в т.ч.:

1 597 381,8

1 391 763,6

- 205 618,2

- 12,9

налог на доходы физических лиц

833 595,3

821 042,5

- 12 552,8

- 1,5

акцизы на дизельное топливо, моторные масла и бензины

38 146,6

23 356,2

- 14 790,4

- 38,8

единый налог на вмененный доход

148 773,6

147 881,6

- 892,0

- 0,6

единый сельскохозяйственный налог

121,6

37,2

- 84,4

- 69,4

налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения

4 946,2

6 647,3

+ 1 701,1

+ 34,4

налог на имущество физических лиц

28 933,7

39 130,5

+ 10 196,8

+ 35,2

земельный налог

515 778,5

321 588,5

- 194 190,0

- 37,6

государственная пошлина

27 071,3

32 061,5

+ 4 990,2

+ 18,4

погашение задолженности по отмененным налогам и сборам

15,0

18,3

+ 3,3

+ 22,0

Неналоговые доходы, в т.ч.:

609 236,5

576 325,2

- 32 911,3

- 5,4

доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности

350 351,3

216 704,9

- 133 646,4

- 38,1

платежи при пользовании природными ресурсами

29 378,4

36 486,5

+ 7 108,1

+ 24,2

доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства

12 664,1

22 589,6

+ 9 925,5

+ 78,4

доходы от продажи материальных и нематериальных активов

189 972,6

267 618,4

+ 77 645,8

+ 40,9

штрафы, санкции, возмещение ущерба

26 748,5

32 175,1

+ 5 426,6

+ 20,3

прочие неналоговые доходы

(в т.ч. невыясненные поступления)

121,6

750,7

+ 629,1

+ 517,4

Безвозмездные поступления,

в т.ч.:

3 091 176,6

4 725 060,6

+ 1 633 883,9

+ 52,9

дотации

19 998,0

26 082,0

+ 6 084,0

+ 30,4

субсидии

1 119 964,6

2 392 289,4

+ 1 272 324,8

+ 113,6

субвенции

2 185 007,9

2 246 971,2

+ 61 963,3

+ 2,8

иные межбюджетные трансферты

191,0

205 844,2

+ 205 653,2

107671,8

прочие безвозмездные поступления

337,0

-

- 337,0

- 100,0

доходы от возврата организациями остатков субсидий прошлых лет

15 318,0

4 612,5

- 10 705,5

- 69,9

возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджетов городских округов

-249 639,9

- 150 738,7

+ 98 901,2

+ 39,6

ВСЕГО ДОХОДОВ

5 297 794,9

6 693 149,4

1 395 354,5

26,3

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года наибольшее снижение произошло в части поступлений земельного налога (снижение на 194 190,0 тыс. руб., или на 37,6 %), а также по доходам от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности (снижение на 133 646,4 тыс. руб., или на 38,1 %). По доходам от продажи материальных и нематериальных активов отмечается рост на 77 645,8 тыс. руб., или на 40,9 %.

Информация об исполнении бюджета города по доходам по сравнению с прогнозируемым объемом доходов бюджета на 2015 год представлена в таблице 2.

Таблица 2 (тыс. руб.)

Наименование показателя

Бюджетные назначения

по доходам

Исполнение

за 9 месяцев 2015 года

тыс. руб.

в %

Налоговые и неналоговые доходы местного бюджета, в т.ч.:

3 876 776,0

1 968 088,8

50,8

Налоговые доходы, в т.ч.:

2 217 571,0

1 391 763,6

62,8

налог на доходы физических лиц

1 246 637,0

821 042,5

65,9

акцизы на дизельное топливо, моторные масла и бензины

25 370,0

23 356,2

92,1

единый налог на вмененный доход

189 627,0

147 881,6

78,0

единый сельскохозяйственный налог

-

37,2

-

налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения

10 168,0

6 647,3

65,4

налог на имущество физических лиц

62 507,0

39 130,5

62,6

земельный налог

626 454,0

321 588,5

51,3

государственная пошлина

56 808,0

32 061,5

56,4

погашение задолженности по отмененным налогам и сборам

-

18,3

-

Неналоговые доходы, в т.ч.:

1 659 205,0

576 325,2

34,7

доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности

990 732,0

216 704,9

21,9

платежи при пользовании природными ресурсами

42 400,0

36 486,5

86,1

доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства

15 698,0

22 589,6

143,9

доходы от продажи материальных и нематериальных активов

573 244,0

267 618,4

46,7

штрафы, санкции, возмещение ущерба

37 131,0

32 175,1

86,7

прочие неналоговые доходы

(в т.ч. невыясненные поступления)

-

750,7

-

Безвозмездные поступления,

в т.ч.:

6 511 178,9

4 725 060,6

72,6

дотации

34 772,0

26 082,0

75,0

субсидии

3 236 252,9

2 392 289,4

73,9

субвенции

3 192 491,9

2 246 971,2

70,4

иные межбюджетные трансферты

47 662,1

205 844,2

431,9

прочие безвозмездные поступления

-

-

-

доходы от возврата организациями остатков субсидий прошлых лет

-

4 612,5

-

возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджетов городских округов

-

- 150 738,7

-

ВСЕГО ДОХОДОВ

10 387 954,9

6 693 149,4

64,4

Поступления по следующим налоговым и неналоговым доходам составили более 75 % от утвержденных годовых назначений:

- акцизы на дизельное топливо, моторные масла и бензины (92,1 %);

- единый налог на вмененный доход (78,0 %);

- платежи при пользовании природными ресурсами (86,1 %);

- доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства (143,9 %);

- штрафы, санкции, возмещение ущерба (86,7 %).

По остальным налоговым и неналоговым доходам поступления составили менее 75 % от годовых назначений.

Наибольшее отставание, как в абсолютном, так и в процентном выражении отмечается:

- по доходам от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности (исполнение – 216 704,9 тыс. руб., или 21,9 % от годовых назначений в сумме 990 732,0 тыс. руб.), из них самое низкое исполнение по доходам на установку и эксплуатацию рекламных конструкций на недвижимом имуществе, находящемся в собственности городских округов – 6,9 тыс. руб., или 0,01 % от годовых назначений в сумме 50 188,0 тыс. руб.;

- по доходам от продажи материальных и нематериальных активов (исполнение – 267 618,4 тыс. руб., или 46,7 % от годовых назначений в сумме 573 244,0 тыс. руб.), из них по доходам от реализации драгоценных металлов – нулевое исполнение, при плане 62 000,0 тыс. руб.;

- по земельному налогу (исполнение – 321 588,5 тыс. руб., или 51,3 % от годовых назначений в сумме 626 454,0 тыс. руб.);

- по налогу на доходы физических лиц (исполнение – 821 042,5 тыс. руб., или 65,9 % от годовых назначений в сумме 1 246 637,0 тыс. руб.).

Уровень исполнения бюджета по доходам от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности и по доходам от продажи материальных и нематериальных активов остался очень низкий: 21,9 % и 46,7 %, соответственно.

В течение 3 квартала 2015 года темпы поступления в бюджет города указанных доходов по сравнению с 1 полугодием 2015 года не увеличились.

Риски непоступления указанных доходов в бюджет города до конца текущего финансового года в запланированных объемах остаются высокими.

В общем объеме поступлений в бюджет налоговые и неналоговые доходы составили 1 968 088,8 тыс. руб., или 29,4 %, в том числе:

- налоговые доходы - 1 391 763,6 тыс. руб., или 20,8 %;

- неналоговые доходы – 576 325,2 тыс. руб., или 8,6 %.

Безвозмездные поступления в общем объеме доходов составили 4 725 060,6 тыс. руб., или 70,6 %, в том числе:

- дотации – 26 082,0 тыс. руб., или 0,4 %;

- субсидии – 2 392 289,4 тыс. руб., или 35,7 %;

- субвенции – 2 246 971,2 тыс. руб., или 33,6 %;

- иные межбюджетные трансферты – 205 844,2 тыс. руб., или 3,1 %;

- доходы от возврата бюджетными учреждениями остатков субсидий прошлых лет – 4 612,5 тыс. руб., или 0,1 %;

- возврат неиспользованных остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов составил -) 150 738,7 тыс. руб.

Задолженность по доходам бюджета

Согласно информации, представленной Финансовым управлением, задолженность по налоговым и неналоговым доходам по состоянию на 01.10.2015 с учетом пени и штрафов составила 1 127 628,2 тыс. руб. и увеличилась по сравнению с уровнем на начало года на 114 518,3 тыс. руб., или на 11,3 %.

Задолженность по налоговым доходам по состоянию на 01.10.2015 составила 190 262,6 тыс. руб., в том числе: недоимка по налогам – 115 223,1 тыс. руб., задолженность по пени и штрафам – 75 039,5 тыс. руб.

По сравнению с началом года снизилась недоимка по налогам на 24 435,6 тыс. руб., или на 17,5 %, по пени и штрафам недоимка увеличилась на 14 837,7 тыс. руб., или на 24,6 %. В целом задолженность по налоговым доходам по сравнению с началом года снизилась на 9 597,9 тыс. руб., или на 4,8 %.

По сравнению с уровнем на начало года:

· рост недоимки (с учетом задолженности по пени и штрафам) допущен:

- по налогу на доходы физических лиц на сумму 14 653,8 тыс. руб., или в 1,9 раза;

- по налогу, взимаемому в связи с применением патентной системы налогообложения, на сумму 82,5 тыс. руб., или в 2,8 раза;

· снижение недоимки (с учетом задолженности по пени и штрафам) достигнуто:

- по налогу на имущество физических лиц на сумму 14 495,5 тыс. руб., или на 24,4 %;

- по земельному налогу на сумму 9 274,5 тыс. руб., или на 12,2 %;

- по единому налогу на вмененный доход на сумму 620,9 тыс. руб., или на 1,4 %.

Задолженность по неналоговым доходам по состоянию на 01.10.2015 составила 937 365,6 тыс. руб. По сравнению с началом года увеличилась на 124 116,2 тыс. руб., или на 15,3 %. Задолженность по неналоговым доходам без учета сумм с рассрочкой платежей составила 308 877,3 тыс. руб. и увеличилась по сравнению с началом года на 65 262,8 тыс. руб., или на 26,8 %.

Обращается внимание на рост задолженности по следующим доходам:

- доходам от платы за наем муниципального жилищного фонда городских округов на 8 217,4 тыс. руб., или на 67,3 %;

- доходам, получаемым в виде арендной платы, а также средствам от продажи права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в собственности городских округов (за исключением земельных участков муниципальных бюджетных и автономных учреждений) на сумму 5 608,8 тыс. руб., или на 65,7 %;

- штрафов (санкций) возмещение ущерба на сумму 3 675,8 тыс. руб., или на 12,3 %;

- доходам от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей муниципальными унитарными предприятиями, созданными городским округом на сумму 271,0 тыс. руб., или в 30 раз.

Несвоевременное перечисление части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей муниципальными предприятиями является нарушением п. 5 ст. 2 Положения о порядке исчисления и сроках уплаты неналоговых платежей в местный бюджет муниципальными унитарными предприятиями из прибыли от использования муниципального имущества, находящегося в их хозяйственном ведении, утвержденного Решением Нижнетагильской городской Думы от 27.04.2006 № 107, в соответствии с которым платежи должны производиться ежегодно в двадцатидневный срок со дня, установленного для предоставления годовой бухгалтерской отчетности. В случае нарушения срока оплаты уплачивается пеня в размере 0,1 % от суммы долга за каждый день просрочки.

Не принимаются должные меры по ликвидации задолженности по договорам на установку и эксплуатацию рекламных конструкций на недвижимом имуществе, находящемся в собственности городских округов. По указанному источнику доходов задолженность в сумме 684,3 тыс. руб. остается на уровне начала года.

Исполнение бюджета по расходам

За 9 месяцев 2015 года исполнение бюджета по расходам составило 7 122 631,7 тыс. руб., или 62,1 % от годовых бюджетных ассигнований, установленных бюджетной росписью в сумме 11 472 845,8 тыс. руб. За аналогичный период прошлого года бюджет города по расходам исполнен в сумме 5 613 628,1 тыс. руб., или на 58,4 % от годовых бюджетных ассигнований.

Согласно данным ф. 0503128 «Отчет о бюджетных обязательствах» главным распорядителям бюджетных средств доведено лимитов бюджетных обязательств в сумме 10 988 682,4 тыс. руб., или 95,8 % от утвержденных бюджетных ассигнований, принято бюджетных обязательств на сумму 10 137 731,7 тыс. руб., или 92,3 % от доведенных лимитов, принято денежных обязательств на сумму 7 397 359,8 тыс. руб., или 73 % от принятых бюджетных обязательств.

При анализе ф. 0503128 «Отчет о принятых бюджетных обязательствах» установлены следующие нарушения:

1. В разделе 1 «Бюджетные обязательства текущего (отчетного) финансового года по расходам» графа 8 «Принятые бюджетные обязательства с применением конкурентных способов» не во всех случаях заполнена в соответствии с требованиями п. 71 Инструкции о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, утвержденной приказом Минфина России от 28.12.2010 № 191н (далее – Инструкция № 191н).

В частности, не отражены обязательства, принятые с применением конкурентных способов по муниципальным контрактам № 37 от 04.08.2015 на сумму 27 699,3 тыс. руб. и № 21 от 02.06.2015 на сумму 1 239,0 тыс. руб. «Выполнение строительно-монтажных работ на объекте: Дополнительные объемы по капитальному ремонту МБУК «Нижнетагильский драматический театр», а также по другим контрактам.

2. Не устранено нарушение, установленное Счетной палатой в I полугодии 2015 года – в графах 7 и 8 «Принятые бюджетные обязательства» по КБК 903 0314 0371001 244 226 не отражены бюджетные обязательства, принятые при заключении муниципального контракта № 4/1737-12-14 от 13.03.2015 «Выполнение опытно-конструкторской работы и создание опытного образца программно-аппаратного комплекса «Единый центр оперативного реагирования города Нижний Тагил в составе АПК «Безопасный город» на сумму 230 000,0 тыс. руб.

3. В нарушение требований п. 72.1 Инструкции № 191н в ф. 0503128 в разделе 3 «Обязательства финансовых годов, следующих за текущим (отчетным) финансовым годом» не отражены обязательства по муниципальным контрактам, заключенным в том числе и на следующие финансовые периоды:

- муниципальный контракт № 34 от 07.07.2015 «Выполнение работ по эксплуатационному содержанию дорожно-уличной сети МО города Нижний Тагил на период с 1 июля 2015 года по 30 июня 2017 года» на сумму 828 043,1 тыс. руб.;

- муниципальный контракт № 42 от 07.09.2015 « «Оказание услуг по эксплуатационному содержанию сетей наружного освещения на территории МО город Нижний Тагил на II полугодие 2015 года и на I полугодие 2016 года» на сумму 44 396,4 тыс. руб.

4. В нарушение требований ст. 219 Бюджетного кодекса РФ по муниципальному контракту № 38 от 04.09.2015 «Реконструкция стадиона МБОУ ДОД ДЮСШ «Юность» (устройство футбольного поля) приняты бюджетные обязательства в сумме 15 612,1 тыс. руб., превышающие лимиты, доведенные в сумме 3 457,0тыс. руб.

Анализ исполнения бюджета города по расходам за 9 месяцев 2015 года в разрезе разделов бюджетной классификации расходов бюджета представлен в таблице 3.

Таблица 3 (тыс. руб.)

№ п/п

Код и наименование

раздела

Объем бюджетных

ассигнований согласно

бюджетной росписи

Исполнение

сумма

%

1

2

3

4

5

1

0100 «Общегосударственные вопросы»

415 422,2

264 703,8

63,7

2

0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»

73 855,9

41 264,6

55,9

3

0400 «Национальная экономика»

1 326 037,9

938 546,9

70,8

4

0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство»

1 825 169,7

861 995,5

47,2

5

0600 «Охрана окружающей среды»

5 677,5

1 974,0

34,8

6

0700 «Образование»

5 542 240,9

3 660 355,2

66,0

7

0800 «Культура и кинематография»

600 441,7

458 474,5

76,4

8

0900 «Здравоохранение»

24 311,4

16 141,7

66,4

9

1000 «Социальная политика»

911 868,1

578 668,1

63,5

10

1100 «Физическая культура и спорт»

565 123,8

174 031,8

30,8

11

1200 «Средства массовой информации»

24 083,7

17 642,1

73,3

12

1300 «Обслуживание государственного и муниципального долга»

158 613,0

108 833,4

68,6

ИТОГО:

11 472 845,8

7 122 631,7

62,1

По четырем разделам из двенадцати исполнение составило менее среднего уровня, составляющего 62,1 % от годового объема бюджетных ассигнований.

Самые низкие уровни исполнения отмечаются по разделам: 1100 «Физическая культура и спорт» (30,8%), 0600 «Охрана окружающей среды» (34,8 %), 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство» (47,2 %), 0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» (55,9 %).

Согласно данным ф. 0503164 «Сведения об исполнении консолидированного бюджета» основная причина низкого уровня исполнения – недостаточность средств на едином счете бюджета.

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы бюджета возросли на 1 509 003,6 тыс. руб., или на 26,9 % .

Структура расходов бюджета за 9 месяцев 2015 года в разрезе разделов классификации расходов в сравнении с аналогичным периодом 2014 года представлена в таблице № 4.

Таблица № 4 (тыс. руб.)

Наименование раздела

Кассовое исполнение за 9 месяцев 2014 года

Удель-ный вес в общей сумме расхо-дов, %

Кассовое исполнение за 9 месяцев 2015 года

Удель-ный вес в общей сумме расхо-дов, %

Отклонение от 2014 года

По кассовому исполнению

тыс. руб.

По удельн. Весу,

%

«Общегосударственные вопросы»

231 444,7

4,1

264 703,8

3,7

33 259,1

- 0,4

«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»

27 688,6

0,5

41 264,6

0,6

13 576,0

0,1

«Национальная экономика»

540 580,9

9,6

938 546,9

13,2

397 966,0

3,6

«Жилищно-коммунальное хозяйство»

527 816,7

9,4

861 995,5

12,1

334 178,8

2,7

«Охрана окружающей среды»

1 193,1

0

1 974,0

0

780,9

0

«Образование»

3 243 788,8

57,8

3 660 355,2

51,4

416 566,4

- 6,4

«Культура и кинематография»

262 728,2

4,7

458 474,5



Возврат к списку